Page 126 - UBCI-Rapport Définitif 2022 - WEB BAT

Etats financiers de l’exercice clos le 31 décembre 2022

NOTE 5.7 – AUTRES ACTIFS

Le solde de cette rubrique a atteint 147 196 KDT au 31 décembre 2022 contre 130 929 KDT
au 31 décembre 2021 et se détaille comme suit :

31/12/2022 31/12/2021

Débiteurs divers (i) 68 559 66 390
Fonds d’indemnité de départ à la retraite 24 303 -
Comptes de régularisation (ii) 15 833 16 467

Comptes de Stocks 351 758
Créances prises en charge par l’État 321 475
Charges à répartir 62 34

Comptes exigibles après encaissement (iii) 38 674 47 524
Total brut des autres actifs 148 103 131 648

Provisions pour dépréciation des autres actifs (907) (719)

Total net des autres actifs 147 196 130 929

(i) Les comptes débiteurs divers s’analysent comme suit :

31/12/2022 31/12/2021

Prêts et avances au personnel 50 613 47 424
Dépôts et cautionnements constitués par la banque 376 331
Retenue à la source 199 153
Autres débiteurs divers 17 371 18 482

Total des débiteurs divers 68 559 66 390

(ii) Les comptes de régularisation s’analysent comme suit :

31/12/2022 31/12/2021

Charges payées ou comptabilisées d’avance 2 414 757

Produits à recevoir 3 784 3 853
Compensations reçues 746 950
Débits à régulariser et divers 8 889 10 907

Total des Comptes de régularisation 15 833 16 467

(iii) Le solde des comptes exigibles s’analyse comme suit :

31/12/2022 31/12/2021

Portefeuille encaissement 160 368 166 353

Comptes exigibles après encaissement (121 694) (118 829)
Total comptes exigibles après encaissement 38 674 47 524

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