Page 26 - UBCI-Rapport Définitif 2022 - WEB BAT

26 | RAPPORT ANNUEL DÉFINITIF ! 2022

fonctions de contrôle (Audit interne, gestion B.4.1.2. COMPOSITION DU COMITÉ
des risques et conformité) et donner son avis au D’AUDIT
conseil sur la nomination du Directeur d’Audit
Interne, sa promotion ainsi que sa rémunération, L! composition du comité d'Audit est comme suit :
et Réviser les principaux rapports de contrôle • Mme Neila BEN ZINA
interne avant leur transmission à la banque Administratrice Indépendante,
centrale de Tunisie. Présidente du Comité d’Audit ;
3. S’assurer du bon fonctionnement de la fonction • M. Radhi MEDDEB
d’audit interne Administrateur Indépendant, Membre ;
• Contrôler les activités de la Direction d’Audit • Mme Sonya BOURICHA : Administratrice,
Interne, valider et faire le suivi du programme Membre.
d’audit et le cas échéant les travaux des autres • M. Slim ZGHAL
structures de l’établissement chargées des Administrateur Représentant des Actionnaires
missions de contrôle, Minoritaires, Membre

• Veiller à ce que la Direction d’Audit Interne Il est à noter que Mr Slim ZGHAL, nouvel
soit dotée de moyens humains et logistiques Administrateur Représentant des Actionnaires
nécessaires pour s’acquitter efficacement et Minoritaires de l’UBCI, a été nommé membre
d’une manière indépendante de l’ensemble de du Comité d’Audit, sur décision du Conseil
ses missions. d’administration du 22/11/2022.

4. S’assurer de la qualité et de la pertinence de B.4.1.3 FRÉQUENCE DE RÉUNIONS DU
l’information financière produite COMITÉ D’AUDIT EN 2022

• Donner son avis au Conseil d’Administration sur
le rapport annuel et les états financiers, )u cours d* +’,nn-* 2022, +* comi.-
d’)udi. d* +’/BC0 , .*nu six r-unions,
• S’assurer de la qualité et de la pertinence du
dispositif de production des informations *n con1ormi.- ,v*c +*s disposi.ions
financières et de la cohérence des systèmes de d* +’,r.ic+* 37 d* +, circu+,ir* BC2
mesure, de surveillance et de maîtrise des risques, 2021-05.

• Surveiller la mise en place des principes et des 1 SEMESTRE 2022
ER
pratiques comptables de l’établissement,
• Réviser les principaux rapports et les informations 22 FÉVRIER 29 MARS 22 AVRIL
financières avant leur transmission à la Banque
Centrale de Tunisie,

• Suivre la réalisation des plans d’actions visant la 2 ÉME SEMESTRE 2022
régularisation des insuffisances soulevées dans
les rapports d’audit interne et externes et les 02 JUILLET 19 AOÛT 22 DÉCEMBRE
rapports d’inspection de la Banque Centrale de
Tunisie et des autres autorités de contrôle,
B.4.2. LE COMITÉ DES RISQUES
5. Nomination et évaluation des commissaires aux
comptes B.4.2.1. RÔLE ET RESPONSABILITÉS DU

• Proposer la nomination ou la révocation du COMITÉ DES RISQUES
ou des commissaires aux comptes et des Le Comité des Risques ! pour mission d’!ssister le
auditeurs externes,
Conseil d’Administr!tion !fin de s’!cquitter de ses
• Donner son avis sur la rémunération des respons!bilités rel!tives # l! surveill!nce du dispositif
commissaires aux comptes et des auditeurs de "estion des risques de l’ét!blissement.
externes, et
Afin de s’!cquitter de s! mission, le Comité des
• Donner un avis sur le programme et les risques est !ppelé not!mment # :
résultats de leurs contrôles, sous réserve
des dispositions légales et réglementaires • Définir des politiques liées # l! "estion des
spécifiques applicables à l’UBCI. risques et s’!ssurer de leur mise en pl!ce